潮陽區2015年預算執行情況

和2016年預算草案的報告

——2016年4月1日在汕頭市潮陽區

第三屆人民代表大會第六次會議上

潮陽區財政局局長  趙少雄

各位代表：

我受區人民政府委托，向大會作潮陽區2015年預算執行情況和2016年預算草案的報告，請予審議，并請各位政協委員和列席會議的同志提出意見。

一、2015年預算執行情況

2015年，潮陽區財政工作在區委、區政府的正確領導下，在區人大常委會的監督與支持下，在上級財政部門的大力幫助以及各鎮（街道）和有關部門的支持、配合下，按照穩中求進的工作總基調，主動適應經濟新常態,切實履行財政職能，加強財稅管理，著力穩增長、調結構、惠民生、促和諧、防風險，預算執行基本平穩，有效促進經濟社會持續健康發展。

由于2015年決算尚在進行，以下數據在決算編制審核后會有所變化。

（一）區級公共財政預算收支執行情況

1、收入執行情況

2015年區級公共財政預算收入211462萬元，完成年度預期目標（調整后的預期目標，下同）208950萬元的101.20%，比上年增長8.30%，增加16200萬元，收入總量首次突破20億元，居全市各區（縣）之首。各項收入完成情況如下：

——稅收收入108767萬元，完成年度預期目標的93.15%，比上年增長10.40%，增加10243萬元。稅收收入占區級公共財政預算收入51.44%，比2014年的50.46%增加0.98個百分點。

（1）國稅部門稅收收入36613萬元，完成年度預期目標的90.51%，比上年增長13.16%，增加4258萬元。其中：增值稅完成30024萬元，比上年增長8.18%，增加2269萬元；地方稅完成6589萬元，比上年增長43.24%，增加1989萬元。

（2）地稅部門稅收收入72154萬元，完成年度預期目標的94.55%，比上年增長9.05%，增加5985萬元。

——非稅收入102695萬元，完成年度預期目標的111.39%，比上年增長6.16%，增加5957萬元。非稅收入占區級公共財政預算收入48.56%。

（1）專項收入9707萬元，完成年度預期目標的107.92%，比上年增長89.00%，增加4571萬元，主要是地方教育附加收入、文化事業建設費收入從2015年1月起由原基金收入改為公共財政預算收入。

（2）行政事業性收費收入41140萬元，完成年度預期目標的108.13%，比上年下降21.65%，減少11367萬元。

（3）罰沒收入4470萬元，完成年度預期目標的101.85%，比上年下降14.27%，減少744萬元。

（4）國有資本經營收入8萬元，完成年度預期目標的100%,比上年下降99.85%，減少5432 萬元。

（5）國有資源（資產）有償使用收入23780萬元，完成年度預期目標的122.88%，比上年增長58.99%，增加8823萬元。

（6）其他收入23590萬元，完成年度預期目標的110.24%，比上年增長74.95%，增加10106萬元。

2、支出執行情況

2015年區級公共財政預算支出351825萬元，完成年度預期目標（調整后的預算，下同）358803萬元的98.06%，比年度預期目標少支6978萬元，比上年增長31.98%，增加85253萬元。以支出類劃分，各類支出完成情況為：

——一般公共服務支出54939萬元，完成年度預期目標的101.05%；

——公共安全支出17051萬元，完成年度預期目標的100.00%；

——教育支出136719萬元，完成年度預期目標的100.13%；

——科學技術支出783萬元，完成年度預期目標的100.13%；

——文化體育與傳媒支出3894萬元，完成年度預期目標的100.39%；

——社會保障和就業支出33231萬元，完成年度預期目標的99.71%；

——醫療衛生與計劃生育支出27269萬元，完成年度預期目標的100.00%；

——節能環保支出6564萬元，完成年度預期目標的91.98%；

——城鄉社區支出32200萬元，完成年度預期目標的99.65%；

——農林水支出14203萬元，完成年度預期目標的71.78%；

——交通運輸支出708萬元，完成年度預期目標的100.00%；

——資源勘探信息等支出708萬元，完成年度預期目標的100.00%；

——商業服務業等支出8690萬元，完成年度預期目標的99.85%；

——國土海洋氣象等支出2745萬元，完成年度預期目標的99.13%；

——住房保障支出2429萬元，完成年度預期目標的94.85%；

——糧油物資儲備支出2433萬元，完成年度預期目標的99.39%；

——其他支出6798萬元，完成年度預期目標的99.87%；

——債務付息支出54萬元（2015年年終新增支出項目）；

——債務發行費用支出17萬元（原調整預算列為其他支出）。

3、收支平衡情況

2015年區級公共財政預算收入211462萬元，稅收返還9148萬元，上級補助收入372850萬元，債券轉貸收入15990萬元，上年結轉及結余34264萬元，調入資金53902萬元，收入總計697616萬元。

2015年區級公共財政預算支出351825萬元，上級專項支出218706萬元，上年結轉支出17068萬元，專項上解支出6913萬元，債券轉貸支出5990萬元，支出總計600502萬元。

收支相抵，滾存結余97114萬元，其中：專項結余96946萬元，本級財力凈結余168萬元。

（二）區級政府性基金收支執行情況

2015年區級政府性基金收入23264萬元，完成年度預算（調整后的預算，下同）23505萬元的98.97%，其中：國有土地使用權出讓收入17923萬元；污水處理費1128萬元；城市公用事業附加收入3888萬元；彩票公益金收入325萬元。加上上年結余收入7262萬元，收入總計30526萬元。

2015年區級政府性基金支出27392萬元，完成年度預算（調整后的預算，下同）27365萬元的100.10%，其中：國有土地使用權出讓收入安排支出23103萬元；城市公用事業附加安排的支出3857萬元；污水處理費安排的支出17萬元；彩票公益金收入387萬元；債務發行費用支出28萬元。加上年終累計結余（主要是結轉下年使用的資金）3134萬元，支出總計30526萬元。

（三）2015年區財政工作主要情況

2015年，潮陽區財政工作認真執行區三屆人大五次會議通過的財政預算和預算決議，貫徹落實上級財政工作會議精神，圍繞區委、區政府工作部署，依法加強收入征管，加快財政支出進度，大力爭取上級支持，財政收入質量得到改善，有效保障民生支出和重點支出，做好存量債務置換工作，財政管理水平不斷提高。重點做好以下工作：

1、財政收入持續增長，財政總體實力不斷壯大。面對國內外錯綜復雜的經濟形勢，潮陽區財政部門緊緊圍繞區委、區政府的決策和部署，各級各部門按照區委、區政府提出的工作要求，支持產業結構調整和經濟發展方式轉變。在華能汕頭海門發電公司稅收市分享部分不能體現為區級收入的情況下，積極做好爭取外稅轉移的工作，加大對貴嶼鎮塑料切粒業和電子拆解業稅收征管力度；培育新的經濟增長點，加強對華能海門電廠、國美等重點企業跟蹤服務，引導扶持“隱形經濟”顯性規范發展；組織對適合盤活拍賣的資產（土地）及資產包的處置，實現政府收益最大化。2015年潮陽區財政收入總量在全市各區縣名列首位，收入增幅高于全市平均增長水平；稅收收入首次超10億元，增幅位居全市前列，較好地完成了財稅收入目標，促進了潮陽區經濟持續健康發展和社會和諧穩定，也為全市財政收入的穩步增長作出積極貢獻。

2、保障民生民安支出，支持經濟社會事業發展。認真落實中央八項規定、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和國務院“約法三章”等要求，嚴格控制一般性支出，集中財政資金持續保障民生支出和重點項目支出，提高財政資金使用效益。2015年，全區民生民安支出48.45億元，占總支出的82.45%，其中區級財政民生民安支出26億元，比上年增加5.12億元，增長24.54%。

一是繼續加大教育投入。實施教育普惠工程，積極推進教育創強工作，提高城鄉教育補助標準，支持學前教育發展，完善助學體系，啟動特殊教育項目培智學校建設。學校人均公用經費小學從每生每學年950元提高到1150元，初中從每生每學年1550元提高到1950元；山區和邊遠農村教師補貼從人均月500元提高到人均月700元；中等職業教育免學費補助標準每生每年3500元，普通高中國家助學金標準每生每學年2000元，財政共投入48817萬元。2015年，潮陽區教育支出占財政支出首位，促進了教育均衡協調發展。

二是支持強農惠農政策。進一步加大對全區城鄉水利防災減災工程、病險水閘除險加固、村村通自來水、百河千溝萬渠大整治、“綠滿家園”等工程項目的支出；繼續推進農村生活垃圾處理設施建設，對有關鎮（街道）建設垃圾轉運站予以資金補助，農村環境衛生面貌得到改善；確保各項涉農補貼的及時發放，通過銀行實行“一卡通”發放21.98萬畝的農資綜合補貼資金和種糧直補資金共1517萬元，惠及農戶5.32萬戶，讓種糧農民真正得到實惠；落實扶貧“雙到”工作，大力推進老區、農村扶貧開發，改善農民生產生活條件。

三是落實各類社會保障政策。落實省、市提高底線民生保障水平有關政策，按時發放最低生活保障、五保供養、孤兒基本生活保障、醫療救助、殘疾人補助、基本養老保險等底線民生資金，底線民生保障力度不斷加大；按照區政府文件精神，從10月份起，撥付614萬元用于區屬困難國有企業單位應繳欠繳在職人員社會保險費；撥付基本生活保障和優待資金77萬元，做好國有企業274戶特困下崗職工幫困、解困工作；提高城鄉居民醫療保險財政補助標準至人年均380元，全年共撥付城鄉醫療保險區級配套資金7103萬元，不斷提高社會保障力度。

四是為經濟發展提供財力保障。及時撥付上級各項鼓勵、扶持企業發展專項資金，并按照區委、區政府的工作安排，加大區級財政對企業發展扶持專項資金的投入，鼓勵建筑企業外稅轉移，扶持外經貿企業穩步發展，爭取大型企業落戶潮陽，支持企業創新發展，不斷增強經濟實力；撥付各類資金23245萬元用于貴嶼環境綜合整治和循環經濟產業園區建設，園區廢舊家電整機拆解廠等一批基礎設施相繼建成并發揮效益；大力支持交通基礎設施和重點項目工程建設，多渠道籌集資金，撥付2334萬元支持國道324線改造工程，撥付省道234線潮陽段改造建設資金3627萬元，安排8066萬元用于環市東路等市政道路改造工作，及時撥付資金推動引韓供水工程練江片區輸水管道動工建設，促進經濟社會健康發展。

3、穩妥推進財政改革，完善財政管理制度體系。按照中央、省、市關于深化財政體制改革的決策部署和總體要求，結合潮陽財政工作實際，積極穩妥地推進部門預算、國庫管理制度、政府采購、“收支兩條線”、財政支出績效評價、行政事業資產管理、政府債務管控等方面改革，完善財政管理體制；加快財政信息化建設步伐，增強財政決策的科學性和財政工作的透明度；履行財政審核監督職能，嚴格財政性投資建設項目工程預結算審核，全年審核財政性投資建設項目97宗，核減造價1.7億元，核減率13%，有效節約政府資金，提高財政資金使用效益；強化財政監管職能，加強財政資金管理、會計管理、財務管理、國有資產管理、農村財務管理，開展財政監督檢查，嚴肅財經紀律，提高依法理財水平；穩步推進財政信息公開，在區人民政府網站向社會公開潮陽區2015年財政預算和“三公”經費預算，提高預決算信息透明度。

4、積極爭取上級支持，有效緩解財政資金壓力。在狠抓增收節支工作的同時，多渠道積極向省、市反映我區財政的實際困難和存在問題，爭取上級政府和財政部門在政策和資金等方面加大對我區的支持力度。2015年，省下達我區引韓供水工程1.34億元、練江流域綜合治理項目（水利部分）0.965億元、新農村連片示范建設1億元等；下達我區地方政府債券4.099億元，其中：置換債0.599億元（專項用于置換審計署確認的截至2013年6月底政府負有償還責任債務中2015年到期本金）、新增債券轉貸資金3.5億元。根據上級規定的債券資金用途和全區項目的輕重緩急，安排用于練江流域水環境綜合整治、保障性住房、市政道路等重點項目建設。上級下達的各項資金，緩解我區償債和建設資金壓力，有效推進穩增長、促發展，推動潮陽經濟社會建設。

（四）區財政運轉存在的主要困難和問題

2015年我區財政收入總量雖列全市各區縣首位，財政工作取得較好成績，但財政運轉中還存在一些突出的矛盾和問題，主要表現在：一是財政收入增速放緩，財政收入質量有待提高，政府實際可支配財力有限；二是潮陽區人口眾多，人均財力薄弱，民生政策不斷擴面提標加重財政支出壓力；三是至2015年底區級地方政府性債務規模已逼近上級核定的地方政府債務限額，項目建設和還貸資金壓力大，加劇財政收支矛盾；四是財政改革需繼續推進，財政資金使用績效有待提升。我們將高度重視存在的問題，在今后的工作中采取切實有效的措施，努力加以解決。

二、2016年預算草案

2016年是實施“十三五”規劃的開局之年，國內外經濟形勢依然錯綜復雜，影響潮陽區經濟平穩運行的不確定不穩定因素仍然較多。收入方面，國家進一步擴大營業稅改征增值稅試點范圍、落實涉企行政事業性收費等降稅清費政策，加上國有資源有償使用收入等非稅收入增長存在不確定因素，財政增收形勢不容樂觀。支出方面，貫徹落實穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項決策部署，保障“三農”、教育、科技、醫療衛生、社會保障、文化體育、節能環保支出，加快區委區政府重點項目建設都需要進一步加大財政資金投入。綜合分析我區財政形勢，預計2016年我區財政收支矛盾更加突出，維持財政正常運轉十分困難。

根據2016年我區經濟社會發展形勢、任務和跨年度預期目標平衡的需要，編制潮陽區財政收支預算草案如下：

（一）區級財政收支預算草案

1、收入預算

2016年，區級一般公共預算收入預期比上年增長8.00%左右，預計228378萬元，比上年增加16916萬元。各類收入預算預計如下：

——區級稅收收入預期比上年增長15.48%左右，預計125608萬元，比上年增加16841萬元，占區級公共財政預算收入比重55.00%。

（1）國稅部門征收的區級稅收收入42710萬元，比上年增長16.65%，增加6097萬元。其中：增值稅區級收入35022萬元，比上年增長16.65%，增加4998萬元；地方稅區級收入7688萬元，比上年增長16.68%，增加1099萬元。

（2）地稅部門征收的區級稅收收入82898萬元，比上年增長14.89%，增加10744萬元。

——非稅收入預期比上年增長0.07%，預計102770萬元，比上年增加75萬元，占區級公共財政預算收入比重45.00%。

（1）專項收入9800萬元，比上年增長0.96%，增加93萬元。

（2）行政事業性收費收入23650萬元，比上年下降42.51%，減少17490萬元。

（3）罰沒收入5450萬元，比上年增長21.92%，增加980萬元。

（4）國有資本經營收入2000萬元，比上年增長249倍，增加1992萬元。

（5）國有資源（資產）有償使用收入54870萬元，比上年增長130.74%，增加31090萬元。

（6）捐贈收入5500萬元，比上年下降70.97%，減少13446萬元。

（7）其他收入1500萬元，比上年下降67.70%，減少3144萬元。

2、支出預算

    2016年，區本級一般公共財政支出預算345647萬元，比上年減少6178萬元，下降1.76%。在支出預算中，人員工資經費安排249425萬元（包括行政事業單位人員工資、離退休費及其他對個人和家庭的補助等），公用經費4388萬元，區直行政事業單位專項經費和其他專項支出安排91834萬元。各類支出安排如下：

    ──一般公共服務支出49883萬元，

    ──公共安全支出18240萬元，

    ──教育支出149977萬元，

    ──科學技術支出954萬元，

    ──文化體育與傳媒支出2036萬元，

    ──社會保障和就業支出38926萬元，

    ──醫療衛生與計劃生育支出27895萬元，

    ──節能環保支出6411萬元，

    ──城鄉社區支出10219萬元，

    ──農林水支出20434萬元，

    ──交通運輸支出1538萬元，

    ──資源勘探信息等支出1181萬元，

    ──商業服務業等支出758萬元，

    ──國土海洋氣象等支出1772萬元，

──住房保障支出1385萬元，

    ──糧油物資儲備支出3326萬元，

    ──其他支出10166萬元，

    ──債務付息支出546萬元

根據以上收支計劃，2016年區級一般公共預算收入預計228378萬元，加上稅收返還基數9148萬元、2011年省以下財政體制改革基數返還7099萬元、調資轉移支付補助12487萬元、免征農業稅轉移支付756萬元、均衡性轉移支付補助6505萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金38570萬元、一般性轉移支付補助6078萬元，減去垂直單位上劃經費及專項上解6488萬元，全年我區可支配財力預計302533萬元，上級提前下達專項補助收入182715萬元，收入總計485248萬元；區級一般公共預算支出345647萬元，上級提前下達專項補助支出182715萬元，支出總計528362萬元。2016年區級一般公共預算收支相抵，全年財力缺口43114萬元。在預算執行中，我們將千方百計挖掘財稅收入增收潛力、爭取上級補助，不斷優化支出結構，盡力縮小年度財力缺口。

（二）區級政府性基金收支計劃

2016年，區級政府性基金預算收入計劃為32785萬元，其中：國有土地使用權出讓收入26755萬元，城市基礎設施配套費300萬元，城市公用事業附加費4100萬元，污水處理費1300萬元，彩票公益金收入330萬元。加上上年結余3134萬元，收入總計35919萬元。

2016年，區級政府性基金預算支出計劃為32780萬元，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出26755萬元，城市基礎設施配套費安排的支出300萬元，城市公用事業附加費安排的支出4100萬元，污水處理費安排的支出1300萬元，彩票公益金收入安排的支出325萬元。

區本級政府性基金預算收支相抵，預計結余3139萬元。

（三）2016年財政主要工作

2016年潮陽區一般公共預算收入預期目標比上年增長8.00%，而市下達我區奮斗目標比上年增長10.30%，財政收入要達到目標壓力很大。我們要全面貫徹中央、省、市關于經濟工作的各項決策，按照區委區政府的提速振興發展的總部署，既要做好應對各種復雜困難局面的準備，又要看到經濟和財政發展的潛力和回旋余地，大力組織收入，著力改善民生，加快資金支出進度，推進財政各項改革，提高我區財政運行質量，為全區經濟和社會各項事業持續健康發展提供支持與保障。主要抓好以下幾方面工作：

一是繼續落實各項財政支持穩增長政策，促進地方經濟持續健康發展。要按照穩中求進工作總基調的要求，積極適應經濟發展新常態，綜合運用財政獎補、貸款貼息等方式，促進產業轉型升級，培育新的經濟增長點，為財政收入持續增長涵養稅源；以和平、谷饒、貴嶼等鎮清理經濟戶口為契機，鼓勵企業入園，形成規劃建設，推動產業創新發展；多渠道籌措資金，加大對區委區政府重點項目建設的投資支持力度，為穩增長奠定扎實基礎，促進地方經濟持續健康發展。

二是積極組織財政收入，為全區經濟社會和各項事業的全面協調可持續發展提供財力保障。要創新財稅征管思路和方式，加強對重點行業、重點稅源的稅收征管，爭取華能煤炭碼頭稅收收入區級分享，進一步提高稅收收入占區級收入比重；不斷拓寬非稅收入管理范圍，挖掘非稅收入增收潛力，強力推進全區污水處理費、垃圾處理費征收管理工作，增加政府可用財力，促進財政收入平穩、持續、健康增長，促進我區經濟和社會事業健康發展。

三是堅持統籌兼顧，著力保障和改善民生。2016年預計支出雖然比2015年略有下降，但剔除2015年補發離退休人員2014年10至12月落實國家公務員基本工資調整方案等增加的財政支出，支出規模仍呈增長態勢，財政支出壓力非常巨大。在預算執行過程中，要嚴格按照中央八項規定、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和國務院“約法三章”要求，嚴格控制“三公”經費及其他一般性支出；正確處理好財力少與需求多的矛盾，按照量入為出、量力而行的原則，進一步優化財政支出結構，加快支出進度，優先保證部門正常運轉的基本支出及各項法定支出，保障民生改善、公共服務和基礎設施等重點領域投入，努力實現保工資、保運轉、保民生的政策目標，促進潮陽社會大局和諧穩定。

四是推進各項財政改革，加快建立現代財政制度。貫徹執行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》等有關法律、法規，堅持依法理財。加強和規范財政管理，積極穩妥推進部門預算、國庫管理制度、政府采購、“收支兩條線”、財政支出績效評價、行政事業資產管理等各項財政改革，進一步提高財政科學化精細化管理水平；盤活財政存量資金，建立結轉結余資金定期清理機制，推進部門資金統籌使用；規范對政府債務規模控制，嚴格限定政府舉債程序和資金用途，把政府債務分門別類納入全口徑預算管理，實現“借、用、還”相統一；做好財政預決算、部門預決算及“三公”經費預決算等信息公開工作，加大“三公”經費公開力度，推進陽光財政。

各位代表，2016年，潮陽區財政工作將按照區委、區政府的戰略部署，在區人大及其常委會的監督支持下，堅定信心、開拓進取、務實創新，努力完成全年任務，為創建美麗幸福新潮陽作出積極貢獻！